السيولة والتدفق النقدي · Liquidity and Cash Flow

نسبة الأصول المتداولة (نقد، ذمم مدينة، مخزون) إلى الالتزامات المتداولة المستحقة خلال عام.

صافي النقد الذي ولّده النشاط التشغيلي الأساسي خلال الفترة، بعد استبعاد التمويل والاستثمار.

عدد الأيام بين دفع ثمن المخزون وتحصيل ثمن بيعه، أي أيام المخزون زائد أيام التحصيل ناقص أيام السداد للموردين.

الأصول المتداولة سريعة التسييل مقسومة على الالتزامات المتداولة، أي نسبة التداول بعد استبعاد المخزون.

النقد المتبقّي من التشغيل بعد الإنفاق الرأسمالي اللازم للحفاظ على النشاط وتوسعته.