عام

نسبة ما يتبقى من كل وحدة إيراد بعد خصم كل التكاليف: المباشرة والتشغيلية والتمويلية والضرائب.

صافي النقد الذي ولّده النشاط التشغيلي الأساسي خلال الفترة، بعد استبعاد التمويل والاستثمار.

متوسط عدد الأيام التي تستغرقها المنشأة لتحصيل قيمة مبيعاتها الآجلة من العملاء.

ربح التشغيل قبل خصم الفوائد والضرائب والإهلاك والاستهلاك، أي ما تولّده العمليات نفسها قبل قرارات التمويل والمحاسبة.

عدد الأيام بين دفع ثمن المخزون وتحصيل ثمن بيعه، أي أيام المخزون زائد أيام التحصيل ناقص أيام السداد للموردين.

نسبة الأرصدة البنكية التي تُقرأ آليًّا وتُطابَق يوميًّا، إلى إجمالي الأرصدة عبر كل الحسابات والعملات.

نسبة الإقرارات المقدَّمة بلا تعديل لاحق أو فرق عند المراجعة، إلى إجمالي الإقرارات المقدَّمة.